Валютное право

Магистратура 2019/2020

Статус: Курс по выбору (Финансовое, налоговое и таможенное право)

Направление: 40.04.01. Юриспруденция

Кто читает: Департамент публичного права

Где читается: Факультет права

Когда читается: 1-й курс, 2, 3 модуль

Формат изучения: без онлайн-курса

Преподаватели: Козырин Александр Николаевич, Комягин Дмитрий Львович

Прогр. обучения: Финансовое, налоговое и таможенное право

Язык: русский

Кредиты: 4

Контактные часы: 36

Полная версия программы учебной дисциплины

Аннотация

«Валютное право» — учебная дисциплина по выбору для студентов, обучающихся на образовательной программе «Финансовое, налоговое и таможенное право». Пререквизиты: «Финансовое право» и «Налоговое право». Полученные знания обучающиеся смогут применять на практике, адекватно реагируя на установленные валютные ограничения при осуществлении валютных операций как на внутреннем рынке, так и в процессе внешнеэкономической и внешнеторговой деятельности, защищая права и законные интересы участников валютных отношений при возникновении споров в связи с применением норм валютного законодательства и актов валютного регулирования и привлечением к ответственности за правонарушения в валютной сфере. В рамках учебной дисциплины студенты знакомятся с базовыми категориями валютного права (валюта, валютные ценности, валютная система, денежный суррогат и т.д.), понятием валютного права, его источниками и принципами, инструментами валютного регулирования и валютного контроля, институтом ответственности за нарушение валютного законодательства.

Цель освоения дисциплины

получение обучающимися углубленного представления о теории валютного права, международно-правовых стандартах регулирования валютных отношений, сформировавшемся в Российской Федерации нормативно-правовом механизме валютного регулирования и валютного контроля, правоприменительной практике в этой сфере;
знакомство с наиболее значимыми источниками науки валютного права;

Планируемые результаты обучения

Знает российскую правовую доктрину, действующее законодательство и практику в сфере валютного права;
Знает актуальные и ключевые проблемы в области валютного права;
Умеет дискутировать, отстаивать и выражать свои мысли, обосновывать аргументы по проблематике валютного права;
Умеет выбирать методы исследования, а также обработки полученных результатов, исходя из задач исследования и юридической практики;
Умеет вести письменную и устную коммуникацию на русском языке в рамках профессионального и научного общения по проблемам валютного права;
Имеет навыки применения метода анализа правовых источников, регулирующих отношения по валютному регулированию и валютному контролю;
Имеет навыки применения техники самостоятельного поиска правовой информации по проблематике валютного права, в том числе с использованием современных электронных технологий и технических средств;
Имеет навыки применения методов научно-исследовательской работы;

Содержание учебной дисциплины

Валюта и валютные ценности
Понятие валюты. Валюта как юридическая категория. Национальная валюта. Иностранная валюта. Девиза. Денежная единица иностранного государства. Международная денежная единица. Международная расчетная единица. Наличная валюта. Денежные знаки. Банкноты. Казначейские билеты. Монеты. Законное средство наличного платежа. Ограничение использования денежных знаков в качестве законных платежных средств. Денежные знаки, изъятые или изымаемые из обращения. Подлинность денежных знаков. Элементы защиты от подделки. Экспертизы подлинности, проводимые Банком России и органами внутренних дел. Платежность денежных знаков. Основные признаки платежности. Неплатежные денежные знаки. Безналичная валюта. Средства на банковских счетах. Средства в банковских вкладах. Электронные денежные средства. Биткоин и валюта: позиция Российской Федерации. Валюта и валютные ценности. Понятие валютных ценностей и его эволюция в законодательстве Российской Федерации. Валюта и ценные бумаги. Внутренние и внешние ценные бумаги. Валюта и драгоценные металлы (драгоценные камни). Валютные ценности и валютные операции. Понятие валютной операции. Валютные операции как объект валютного регулирования и валютного контроля.
Валютная система
Деньги и валюта. Международное разделение труда и валютные отношения. Купля-продажа валюты на валютном рынке. Валюта и кредит. Валюта и расчеты. Валюта и накопления. Международная валютная ликвидность. Золотовалютные резервы. Понятие валютной системы. Типология валютных систем. Национальная валютная система. Элементы национальной валютной системы. Конвертируемость национальной валюты. Паритет национальной валюты. Режим курса национальной валюты. Валютные ограничения и валютный контроль. Институциональная основа национальной валютной системы. Национальные валютно-правовые режимы. Валютная монополия. Режим валютных ограничений. Валютный либерализм. Режим внешнего валютного управления (Currency Board). Мировая валютная система. Резервные валюты. Международные счетные единицы. СДР. Международно-правовая регламентация режимов валютных курсов и валютных ограничений. Взаимная конвертируемость валют. Унификация режима валютных паритетов. Международные правила использования кредитных средств обращения и осуществления международных расчетов. Режим мировых валютных рынков и мировых рынков золота. Институциональная основа — Международный валютный фонд. Эволюция мировой валютной системы. Парижская валютная система и золотомонетный стандарт. Генуэзская валютная система и золотодевизный стандарт. Бреттонвудская валютная система и золотодевизный стандарт, привязанный к двум резервным валютам – доллару США и британскому фунту стерлингов. Ямайская валютная система и стандарт СДР. Региональные валютные системы. Валютные блоки. Валюта страны-гегемона. Валютные союзы. Коллективная валюта. Европейский валютный союз. Современные валютные союзы в развивающихся странах. Роль золота в современных валютных системах.
Понятие, источники и субъекты валютного права
Предмет и методы валютного права. Публично-правовые и частноправовые отношения в валютной сфере и разграничение валютного и гражданского права. Валютное право и международное частное право. Валютное право в правовых системах отдельных зарубежных стран. Влияние экономических факторов и правовых традиций. Принципы валютного права. Валютное право и валютное законодательство. Развитие валютного законодательства в России. Место валютного законодательства в системе российского законодательства. Валютное законодательство и таможенное законодательство. Валютное законодательство и законодательство о государственном регулировании внешнеторговой деятельности. Система источников позитивного валютного права. Конституционные основы валютного права. Международно-правовые источники валютного права. Понятие международного валютного права и его влияние на формирование национального валютного законодательства. Soft law в механизме регулирования валютных отношений. Модельные законы о валютном регулировании и валютном контроле. Нормы валютного права, содержащиеся в российских законодательных и подзаконных актах. Правовые акты, разъясняющие и интерпретирующие нормы валютного права. Формирование судебной практики в сфере валютного регулирования и валютного контроля. Субъекты валютного права и валютных правоотношений. Участники валютных операций. Резиденты и нерезиденты. Индивидуальные предприниматели – субъекты валютных правоотношений. Уполномоченные банки. Двойственный характер валютно-правового статуса уполномоченных банков. Валютные биржи. Посредники, участвующие в валютных правоотношениях. Субъекты валютного регулирования и валютного контроля. Органы валютного регулирования. Органы и агенты валютного контроля. Наука валютного права и ее формирование в Российской Федерации и отдельных зарубежных странах.
Правовые основы валютного регулирования
Валютная политика государства и валютное регулирование. Понятие валютного регулирования. Цели и принципы валютного регулирования. Органы валютного регулирования и их правовой статус. Понятие и основные виды валютных ограничений. Валютные запреты. Валютные разрешения и лицензии. Чрезвычайные меры валютного регулирования. Ответные меры валютного регулирования. Валютные операции в уполномоченных банках. Валютная позиция уполномоченного банка. Порядок открытия и использования счетов (вкладов) резидентов и нерезидентов в соответствии с законодательством Российской Федерации. Порядок проведения резидентами и нерезидентами расчетов при осуществлении валютных операций. Порядок осуществления валютных операций между резидентами. Осуществление валютных операций нерезидентами. Осуществление резидентами валютных операций за пределами территории Российской Федерации. Регулирование валютного рынка. Валютные интервенции. Валютные операции кредитных организаций и валютных бирж. Валютно-правовой режим операций с ценными бумагами. Порядок осуществления купли-продажи иностранной валюты и валютнообменных операций. Особенности проведения расчетов в наличной форме при осуществлении валютных операций. Порядок осуществления переводов без открытия счетов. Курсообразование и валютное регулирование. Порядок определения официального валютного курса. Требование о репатриации и валютные ограничения внешнеторговой деятельности. Исключения из требования о репатриации. Применение конструкций зачета, новации и отступного в связи с требованием о репатриации. Порядок ввоз, вывоза и трансграничной пересылки объектов валютных операций.
Правовые основы валютного контроля
Понятие и задачи валютного контроля. Валютный контроль и иные виды финансового контроля. Валютный контроль и противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. Валютный контроль как торговый барьер и инструмент нетарифного регулирования внешнеторговой деятельности. Валютный контроль и ограничение свободы договора в международной торговле. Субъекты, осуществляющие валютный контроль. Органы валютного контроля и их правовой статус. Акты органов валютного контроля. Агенты валютного контроля и их правовой статус. Взаимодействие органов и агентов валютного контроля. Формы и принципы валютного контроля. Валютный контроль и ответственность за нарушение валютного законодательства. Статистическая и пруденциальная функции валютного контроля. Методы валютного контроля. Наблюдение. Использование метода наблюдения для предупреждения и выявления нарушений валютного законодательства. Система наблюдения в валютной сфере. Требование о составлении и представлении документов валютного контроля, форм учета и отчетности. Идентификация валютных операций. Обмен информацией по валютным операциям. Фиксация результатов наблюдения. Проверка как метод валютного контроля. Виды проверок и порядок их проведения. Функции проверок. Основания проведения проверок и их содержание. Фиксация результатов проверки при осуществлении валютного контроля. Соотношение акта проверки и протокола об административном правонарушении. Регистрация сделки и валютный контроль при осуществлении внешнеторговой деятельности. Правила регистрации сделки.
Ответственность за нарушение валютного законодательства
Государственное принуждение в валютной сфере. Меры пресечения и меры ответственности. Задачи и функции юридической ответственности. Валютный контроль и юридическая ответственность. Основания и виды юридической ответственности за нарушение валютного законодательства. Уголовная ответственность. Основания. Меры ответственности. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства и органов валютного регулирования. Основания. Меры ответственности. Давность привлечения к административной ответственности. Полномочия федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в области валютного контроля. Производство по делу об административном правонарушении. Составление протокола об административном правонарушении. Рассмотрение по делу об административном правонарушении. Возможность применения мер гражданско-правовой ответственности.

Элементы контроля

Контрольная работа №4 (экзамен)
Экзамен по курсу "Валютное право России" проводится в письменной форме (тестовое задание – 10 тестов и открытый вопрос) с использование асинхронного прокторинга. Экзамен проводится на платформе LMS HSE (https://lms.hse.ru), прокторинг на платформе Экзамус (https://hse.student.examus.net). К экзамену необходимо подключиться за 15 минут до начала. На платформе Экзамус доступно тестирование системы. Компьютер студента должен удовлетворять требованиям: https://elearning.hse.ru/data/2020/05/07/1544135594/Технические%20требования%20к%20ПК%20студента.pdf Для участия в экзамене студент обязан заранее зайти на платформу прокторинга, провести тест системы, включить камеру и микрофон, подтвердить личность. Во время экзамена студентам запрещено общаться по телефону, в социальных сетях, с людьми в комнате. Во время экзамена студентам разрешено использовать собственные конспекты и печатные источники, учебники, справочные информационные правовые системы, иные рекомендованные программой учебного курса источники. Кратковременным нарушением связи во время экзамена считается прерывание связи до 10 минут. Долговременным нарушением связи во время экзамена считается прерывание связи 10 минут и более. При долговременном нарушении связи не по вине студента, подтвержденном технической службами НИУ ВШЭ, возможно повторное прохождение теста (пересдача экзамена). Время проведения экзамена – 90 минут. Процедура пересдачи аналогична процедуре сдачи.
Контрольная работа №1
Контрольная работа №2
Контрольная работа №3

Промежуточная аттестация

Промежуточная аттестация (3 модуль)
0.2 * Контрольная работа №1 + 0.2 * Контрольная работа №2 + 0.2 * Контрольная работа №3 + 0.4 * Контрольная работа №4 (экзамен)

Программа дисциплины