Министерство экономического развития   Российской Федерации

                 Государственный университет –
             Высшая школа экономики

Факультет мировой экономики и мировой политики 

Программа дисциплины
«Банковское дело»

для  специальности 080102.65 «Мировая экономика»

       Автор программы: Н.В. Горелая   

Рекомендована УМС                                                            Одобрена на заседании
Секция «Конкретная экономика»                                  кафедры банковского дела
«___» ____________ 200_ г. 	«18» октября 2007 г.
Председатель   Смирнов С.Н                                         Зав.кафедрой Солодков В.М.                                           
_______________________	__________________

Утверждена УС
факультета  мировой экономики 
и мировой политики
Ученый секретарь
___________________________
«___»________________200_ г.

Москва,2007 г.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА.

Цели курса:
       Формирование рыночного механизма в России и необходимость глубоких структурных преобразований в банковской сфере, восстановление работы финансовых рынков и использование новых технологий в операционной работе банков невозможно без изучения основ банковского дела.
       Основная цель курса состоит в том, чтобы ознакомить студентов с основными аспектами организации и принципами функционирования банковских учреждений в условиях развитого рыночного хозяйства. Опыт стран с развитой кредитной системой, представленный в данном курсе, является весьма важным для создания эффективного и полноценного финансового сектора в России.
Учебная задача курса:
       По окончании курса студенты должны:
1.	Понимать природу финансового посредничества и роль банков в этих процессах.
2.	Знать структуру финансового сектора, функции кредитно-финансовых институтов, роль Центрального банка и основные инструменты монетарного регулирования.
3.	Иметь четкое представление о структуре банковского баланса и взаимосвязи его основных статей, источниках доходов и расходов банка и методах оценки его эффективности.
4.	Дать характеристику основных видов банковских операций и услуг, методов управления активами и пассивами, способов защиты от рисков при проведении кредитной и инвестиционной политики.
5.	Уметь анализировать критические ситуации в операционной деятельности коммерческого банка и принимать решения для их устранения. 
Требования к студентам: курс рассчитан на студентов, обладающих базовыми экономическими знаниями. 

I.	ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

№	         

Наименование темы	

Всего 
часов	Аудиторные часы	Самос-тоятельная работа	
			Лекции	Семинары 
и практичес-кие занятия		
1.	Общие вопросы организации и функционирования банковской системы.	20	6	4	10	
2.	Анализ финансового состояния и результатов деятельности банка.	18	4	2	12	
3.	 Привлечение денежных ресурсов и управление пассивами. Банковский капитал. 	22	4	4	14	
4.	Кредитные операции банка.	26	6	4	16	
5.	Управление ликвидностью и процентным риском.	22	4	4	14	
	Итого:	
108	
24	
18	
66	

II. ФОРМА КОНТРОЛЯ

1)  текущий контроль - посещение лекций  (24 часов);
2)  промежуточный контроль - контрольная работа;
3)  итоговый контроль – письменный зачет в конце курса.
      Итоговая оценка складывается из результатов текущего контроля и оценки, полученной на зачете, определяемой по10-бальной шкале  согласно Приказу по ГУ-ВШЭ от 17.06.2002 «О переходе на 10-бальную систему оценки знаний студентов». При этом вес средней оценки текущего контроля составляет 0,5;  а оценки, полученной на зачете (только при условии получения положительной оценки) - 0,5 от общей суммы баллов. 
Итоговая оценка (Оср) определяется как средневзвешенная величина из оценок по контрольной работе  (Ок/р),  и контрольного теста (письменного зачета) (Ок). 
Удельный вес каждой формы контроля составляет:
Контрольная работа=0,5
Контрольный тест (письменный зачет) = 0,5
Оср=0,5*Ок/р+0,5*Ок  

III.  СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ.

ЛЕКЦИОННЫЙ КУРС.

Тема №1. Общие вопросы организации и функционирования банковской системы.

1. Финансовое посредничество и его роль в процессах экономического развития. Структура финансового сектора, виды финансовых институтов. Центральный банк (функции и денежно-кредитная политика).
2. Основные риски банковской деятельности.
3. Современные тенденции развития банковских систем.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 1, стр.11-69).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 1, глава 1, стр. 1-23, глава 2, стр. 24-59, глава 3, стр. 60-95).
2. Доллан, Кемпбелл. Деньги, денежное обращение и банковская система. М.,1996, (глава 1, стр.5-49).
3. Э. Рид, Р. Коттер и др. Коммерческие банки. М., 1983, 1991.(глава 1 стр.7-150).
Дополнительная:
1. Ж. Матук. Финансовые системы Франции и других стран. Том 1. Банки. М., 1994, (глава 1, стр.13-78).

Тема №2. Анализ финансового состояния и результатов операционной деятельности банка.

1. Баланс банка: структура и особенности. Активы, пассивы и забалансовые операции банка.
2. Финансовый рычаг и его значение в работе банка.
3. Доходы и расходы банка (состав, источники формирования).
4. Показатели прибыльности банка; модель ROE и ее компоненты. Чистая процентная маржа и спрэд.
5. Максимизация рыночной стоимости банка как стратегическая цель его политики.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 1, стр.11-69).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 1, глава 5, стр.130-150).
2. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 5, стр. 209-224).
Дополнительная:
1. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.,1996. (глава 1, стр. 7-25).

Тема №3. Привлечение денежных ресурсов и управление пассивами. Банковский капитал.

1. Структура банковских пассивов. Привлеченные и собственные средства банка.
2. Депозитные операции, их основные виды.
3. Недепозитные источники ресурсов, их роль в управлении пассивами.
4. Капитал банка: состав и функции. Бухгалтерская и рыночная оценка капитала.  
    Стандарты достаточности капитала.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 3, стр.91-138).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 3, глава 14, стр. 445-475, часть 4, глава 15, стр. 476-484).
2. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 9, стр. 394-438).

Дополнительная:
1. Basel Committee on Banking Supervision. “A New Capital Adequancy Framework”. www.bis.org/publ/bcbs50.
2.  В.М.Усоскин Секьюритизация активов, Деньги и кредит, №5, 2002 г., стр.39-44. 

Тема №4. Кредитные операции банка.

1. Кредитная  политика банка, ее цели. Положение о кредитной политике.
2. Виды банковских ссуд.   
3. Анализ кредитоспособности банковских клиентов (источники сведений, методы оценки кредитного риска).
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 5, стр.174-269).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 4, глава 15, стр. 476-484).
2. Э. Рид, Р. Коттер и др. Коммерческие банки. М., 1983, 1991.(глава 7 стр.217-250).
Дополнительная:
1. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 10, стр. 459-527, глава 11, стр.528-584).

Тема №5. Управление ликвидностью и процентным риском.

1. Понятие ликвидности, ее роль и функции. Виды ликвидных активов и обязательств. 
    Факторы спроса на ликвидные средства и методы обеспечения ликвидности.  
    Нормативы ликвидности банка. 
2. Процентные риски. Политика управления активами и пассивами. Модель ГЭПа.
3. Секьюритизация как способ управления ликвидностью.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 1, стр.26-35, глава 5, стр.218-221, глава 6, стр. 270-280).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 4, глава 15, стр. 476-484).
Дополнительная:
1. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 8, стр. 333-348, глава 13, стр.641-694, глава 14, стр. 710-718).

ПЛАН СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ.

Семинар №1. Анализ финансового состояния и результатов операционной деятельности банка.

1. Баланс банка: структура и особенности. Активы, пассивы и забалансовые операции банка.
2. Доходы и расходы банка (состав, источники формирования).
3. Показатели прибыльности банка; модель ROE и ее компоненты. Чистая процентная маржа и спрэд.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 1, стр.11-69).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 1, глава 5, стр.130-150).
2. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 5, стр. 209-224).
Дополнительная:
1. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.,1996. (глава 1, стр. 7-25).

Семинар №2. Привлечение денежных ресурсов и управление пассивами. Банковский капитал.

1. Структура банковских пассивов. Привлеченные и собственные средства банка.
2. Депозитные операции, их основные виды.
3. Недепозитные источники ресурсов, их роль в управлении пассивами.
4. Капитал банка: состав и функции. Бухгалтерская и рыночная оценка капитала.  
    Стандарты достаточности капитала.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 3, стр.91-138).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 3, глава 14, стр. 445-475, часть 4, глава 15, стр. 476-484).
2. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 9, стр. 394-438).

Дополнительная:
1. Basel Committee on Banking Supervision. “A New Capital Adequancy Framework”. www.bis.org/publ/bcbs50.
2.  В.М.Усоскин Секьюритизация активов, Деньги и кредит, №5, 2002 г., стр.39-44. 

Семинар №3. Кредитные операции банка.

1. Кредитная  политика банка, ее цели. Положение о кредитной политике.
2. Виды банковских ссуд.   
3. Анализ кредитоспособности банковских клиентов (источники сведений, методы оценки кредитного риска).
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 5, стр.174-269).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 4, глава 15, стр. 476-484).
2. Э. Рид, Р. Коттер и др. Коммерческие банки. М., 1983, 1991.(глава 7 стр.217-250).
Дополнительная:
1. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 10, стр. 459-527, глава 11, стр.528-584).

Семинар №4. Управление ликвидностью и процентным риском.

1. Понятие ликвидности, ее роль и функции. Виды ликвидных активов и обязательств. 
    Факторы спроса на ликвидные средства и методы обеспечения ликвидности.  
    Нормативы ликвидности банка. 
2. Процентные риски. Политика управления активами и пассивами. Модель ГЭПа.
3. Секьюритизация как способ управления ликвидностью.
Литература:
Базовая:
1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998), (глава 1, стр.26-35, глава 5, стр.218-221, глава 6, стр. 270-280).
Основная:
1. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М. Дело,1995, (часть 4, глава 15, стр. 476-484).
Дополнительная:
1. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007, (глава 8, стр. 333-348, глава 13, стр.641-694, глава 14, стр. 710-718).
IV. ЛИТЕРАТУРА
Базовая:

1. В.М. Усоскин. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., (различные издания 1993-1998).
Основная:

1. Э. Рид, Р. Коттер и др. Коммерческие банки. М., 1983, 1991.
2. П. Роуз. Банковский менеджмент. М., 1995.
3. Дж. Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. 6-е издание, М., 2007.
 
Дополнительная:

1. М.П. Березина. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М. Консалтбанкир, 1997. 
2. Доллан, Кемпбелл. Деньги, денежное обращение и банковская система. М.,1996.
3. «Банковское дело»  Под редакцией проф. В.И. Колесникова и   Л.П.Кроливецкой. М., !995.
4.  Ж. Матук. Финансовые системы Франции и других стран. Том 1. Банки. М., 1994.
5. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.,1996. 
6. В.М. Усоскин. Банковские пластиковые карточки. М.,1995.
7. В.М.Усоскин Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов, Деньги и кредит, №3, 2000 г., стр.39-51.
8. В.М.Усоскин Секьюритизация активов, Деньги и кредит, №5, 2002 г., стр.39-44.

 V. ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ:

1. Проанализируйте и оцените финансовые результаты и политику коммерческого банка  на основе представленной финансовой отчетности.
2. На основе данных баланса и отчета о доходах и расходах рассчитайте показатели прибыльности банка за три года в динамике, оцените структуру его активов и пассивов. Сделайте выводы о причинах произошедших изменений.
3. На основе результатов анализа финансового состояния банка подготовьте список рекомендаций для правления банка с целью повышения эффективности работы банка и снижения рисков, грозящих ему в будущем. В частности рассмотрите следующие вопросы:
    - необходимость изменения структуры кредитного портфеля и обязательств банка;
    - желательность коррективов дивидендной политики;
    - целесообразность покупки другого банка;
    - возможность сохранения прежней специализации банка.

VI. ВОПРОСЫ ДЛЯ ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (ДЛЯ ЗАЧЕТА):

1.	Охарактеризуйте суть финансового посредничества.
2.	В чем отличие коммерческих банков от других финансовых посредников на рынке?
3.	Назовите элементы кредитной системы.
4.	Каковы функции коммерческих банков?
5.	В чем отличие специализированных финансовых институтов от коммерческих банков?
6.	Какие функции выполняет Центральный банк?
7.	Какие инструменты используются Центральным банком для проведения денежно-кредитной политики?
8.	Охарактеризуйте основные тенденции развития современной банковской системы.
9.	В чем особенности баланса банка по сравнению с балансом предприятия?
10.	Охарактеризуйте структуру активов и пассивов баланса банка.
11.	Какую роль в работе банка играет финансовый рычаг?
12.	Охарактеризуйте состав и источники формирования доходов и расходов банка.
13.	Какие показатели применяются для определения прибыльности банка?
14.	Охарактеризуйте модель ROE и ее основные компоненты.
15.	Как рассчитываются показатели чистой процентной маржи и спрэда прибыли?
16.	Какие виды рисков в банковском деле вы знаете?
17.	Что такое ликвидность? Каковы ее роль и функции?
18.	Назовите виды ликвидных активов и обязательств.
19.	Перечислите факторы спроса на ликвидные средства и методы обеспечения ликвидности.
20.	Какие способы измерения и нормативы ликвидности банка вам известны?
21.	Охарактеризуйте структуру банковских пассивов, привлеченных и собственных средств банка.
22.	Какие виды депозитных операций вам известны?
23.	Какова роль недепозитных источников ресурсов в управлении пассивами?
24.	Охарактеризуйте структуру и функции капитала банка. Как рассчитываются показатели достаточности капитала банка?
25.	В чем суть политики управления активами и пассивами банка?
26.	Каковы цели кредитной политики банка? Охарактеризуйте основные положения о кредитной политике банка.
27.	Какие виды банковских ссуд вам известны?
28.	Охарактеризуйте методику анализа кредитоспособности потенциального заемщика (источники сведений, методы оценки кредитного риска).

Автор программы:     _________________________________  Н.В. Горелая