• A
  • A
  • A
  • АБB
  • АБB
  • АБB
  • А
  • А
  • А
  • А
  • А
Обычная версия сайта
Магистратура 2020/2021

Финансовый и налоговый консалтинг

Лучший по критерию «Полезность курса для Вашей будущей карьеры»
Лучший по критерию «Полезность курса для расширения кругозора и разностороннего развития»
Статус: Курс по выбору (Финансы)
Направление: 38.04.08. Финансы и кредит
Когда читается: 2-й курс, 1 модуль
Формат изучения: без онлайн-курса
Охват аудитории: для своего кампуса
Прогр. обучения: Финансы
Язык: русский
Кредиты: 5

Программа дисциплины

Аннотация

В ходе изучения курса магистранты: - получат знания о сущности консалтинговой деятельности, ее видах, методах проведения; - научатся идентифицировать основные риски деятельности консалтинговых фирм; - получат базовые навыки осуществления налогового и финансового консалтинга; - изучат методы финансового моделирования с учетом интегрального подхода. Особенностями курса являются: - знакомство обучающихся со стратегиями уменьшения налоговой нагрузки на компанию с помощью различных инструментов, предусмотренных налоговым законодательством; - разбор рисков в схемах налогового планирования; - выполнение кейсов по: • проверке реальности и добросовестности контрагента, • консультированию по разработке и совершенствованию финансовой модели фирмы и отдельных ее документов, • применению расчетно - аналитического метода финансового планирования для подготовки финансовой отчетности и др.
Цель освоения дисциплины

Цель освоения дисциплины

  • формирование знаний о направлениях деятельности по оказанию услуг в области налогового консультирования;
  • усвоение теоретических основ о действующих системах налогов и сборов в РФ, методах налогового и финансового планирования;
  • приобретение умений и практических навыков по осуществлению консалтинговой деятельности в сфере налогового планирования и финансового моделирования
Планируемые результаты обучения

Планируемые результаты обучения

  • Умение определять задачи консалтинговой деятельности, умение классифицировать консалтинговую деятельность по различным признакам, методам и формам, умение выявлять риски по каждому виду консалтинговой деятельности и их последствия.
  • Студент способен выделять объекты и цели при оказании консалтинговых услуг в области финансов фирмы
  • Понимать сущность показателей эффективности деятельности фирмы, уметь их применять при разработке рекомендаций по созданию/ совершенствованию финансовой модели фирмы, при решении финансовых задач
  • Студент должен понимать сущность технического задания на оказание консалтинговых услуг, уметь сформулировать цель и задачи услуги, оценить потенциальные риски при оказании услуги
  • Ознакомится с содержанием и назначение системы сбалансированных показателей и иных матричных моделей при разработке решений в области управления финансами фирмы
  • Студент познакомится с основными видами и методами налогового планирования, налоговыми рисками, связанными с налоговым планированием; научится оценивать налоговое бремя при разных режимам налогообложения
  • Студент должен быть способен критически оценивать налоговые выгоды и риски при разработке рекомендаций по оптимизации налогообложения компании
  • Студент должен быть способен комплексно рассматривать задачу при оказании налогового и финансового консалтинга
Содержание учебной дисциплины

Содержание учебной дисциплины

  • Тема 1. Основные понятия, цели, задачи, виды консалтинговой деятельности
    Понятие консалтинга и консалтинговой деятельности. Цели, задачи, виды консалтинга. Классификация консалтинговых услуг. Формы консалтинга. Модель решения проблемы. Консультационный проект, критерии оценки качества консалтинговых услуг. Требования, предъявляемые к консалтинговым фирмам. Риски консалтинговой деятельности.
  • Тема. Консалтинг в области финансов фирмы
    Предмет, объекты финансового консалтинга. Базовые принципы, задачи и цель оказания консалтинговых услуг в области финансовых решений фирмы. Критерии и методы оценки эффективности разрабатываемых управленческих решений в сфере финансов фирмы. Сбалансированная система показателей и ее назначение в финансовой модели фирмы
  • Налоговый консалтинг и налоговое планирование
    Сущность налогового консалтинга. Основные виды налогового консалтинга и их характеристика. Порядок расчета налогового бремени. Значение налогового планирования и прогнозирования. Цели, виды, принципы налогового планирования, направления и формы налогового планирования, применяемые методы.
  • Финансовое моделирование и планирование
    Финансовое моделирование: цель, информационное обеспечение, методы. Расчетно - аналитический и балансовый метод планирования. Модели роста и устойчивого роста. Обоснование выбора ключевых показателей эффективности при выбранной системе налогообложение. Комплексный подход при оказании финансового и налогового консалтинга
Элементы контроля

Элементы контроля

  • неблокирующий активность на семинарах
  • неблокирующий индивидуальные задания
  • неблокирующий домашнее задание
Промежуточная аттестация

Промежуточная аттестация

  • Промежуточная аттестация (1 модуль)
    0.2 * активность на семинарах + 0.3 * домашнее задание + 0.5 * индивидуальные задания
Список литературы

Список литературы

Рекомендуемая основная литература

  • Отв. ред. Гончаренко Л. И. - НАЛОГИ И НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 2-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для академического бакалавриата - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 524с. - ISBN: 978-5-534-08916-5 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/nalogi-i-nalogovaya-sistema-rossiyskoy-federacii-427557
  • Управленческий консалтинг : учебник / Ю.Н. Лапыгин. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 330 с. + Доп. материалы [Электронный ресурс]. — (Высшее образование: Бакалавриат). — DOI 10.12737/24402. - Текст : электронный. - URL: http://znanium.com/catalog/product/1062656

Рекомендуемая дополнительная литература

  • Забродин В. Ю. - УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ КОНСАЛТИНГ. СОЦИОЛОГИЧЕСКИЙ ПОДХОД. Учебное пособие для академического бакалавриата - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 130с. - ISBN: 978-5-534-10127-0 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/upravlencheskiy-konsalting-sociologicheskiy-podhod-438215
  • Кован С.Е. - Антикризисный консалтинг. Учебное пособие - КноРус - 2018 - 226с. - ISBN: 978-5-406-06410-8 - Текст электронный // ЭБС BOOKRU - URL: https://book.ru/book/930035
  • Международный рынок консалтинговых услуг в России / Сударьянто Я.П. - М.:Дашков и К, 2018. - 240 с.: ISBN 978-5-394-02193-0
  • Отв. ред. Мельникова Н. П. - НАЛОГИ И НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ПРАКТИКУМ. Учебное пособие для академического бакалавриата - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 317с. - ISBN: 978-5-534-00006-1 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/nalogi-i-nalogovaya-sistema-rossiyskoy-federacii-praktikum-433583
  • Юдина С.В., и др. - Востребованность консалтинговых услуг в области создания, развития и сопровождения бизнеса среди субъектов МСБ г. Альметьевска Республики Татарстан - Русайнс - 2016 - 74с. - ISBN: 978-5-4365-1491-8 - Текст электронный // ЭБС BOOKRU - URL: https://book.ru/book/922306