Финансовый и налоговый консалтинг

Магистратура 2020/2021

Лучший по критерию «Полезность курса для Вашей будущей карьеры»

Лучший по критерию «Полезность курса для расширения кругозора и разностороннего развития»

Статус: Курс по выбору (Финансы)

Направление: 38.04.08. Финансы и кредит

Кто читает: Кафедра бухгалтерского учета, анализа и аудита (Нижний Новгород)

Где читается: Факультет экономики НИУ ВШЭ (Нижний Новгород)

Когда читается: 2-й курс, 1 модуль

Формат изучения: без онлайн-курса

Преподаватели: Рябова Елена Вячеславовна

Прогр. обучения: Финансы

Язык: русский

Кредиты: 5

Контактные часы: 40

Полная версия программы учебной дисциплины

Аннотация

В ходе изучения курса магистранты: - получат знания о сущности консалтинговой деятельности, ее видах, методах проведения; - научатся идентифицировать основные риски деятельности консалтинговых фирм; - получат базовые навыки осуществления налогового и финансового консалтинга; - изучат методы финансового моделирования с учетом интегрального подхода. Особенностями курса являются: - знакомство обучающихся со стратегиями уменьшения налоговой нагрузки на компанию с помощью различных инструментов, предусмотренных налоговым законодательством; - разбор рисков в схемах налогового планирования; - выполнение кейсов по: • проверке реальности и добросовестности контрагента, • консультированию по разработке и совершенствованию финансовой модели фирмы и отдельных ее документов, • применению расчетно - аналитического метода финансового планирования для подготовки финансовой отчетности и др.

Цель освоения дисциплины

формирование знаний о направлениях деятельности по оказанию услуг в области налогового консультирования;
усвоение теоретических основ о действующих системах налогов и сборов в РФ, методах налогового и финансового планирования;
приобретение умений и практических навыков по осуществлению консалтинговой деятельности в сфере налогового планирования и финансового моделирования

Планируемые результаты обучения

Умение определять задачи консалтинговой деятельности, умение классифицировать консалтинговую деятельность по различным признакам, методам и формам, умение выявлять риски по каждому виду консалтинговой деятельности и их последствия.
Студент способен выделять объекты и цели при оказании консалтинговых услуг в области финансов фирмы
Понимать сущность показателей эффективности деятельности фирмы, уметь их применять при разработке рекомендаций по созданию/ совершенствованию финансовой модели фирмы, при решении финансовых задач
Студент должен понимать сущность технического задания на оказание консалтинговых услуг, уметь сформулировать цель и задачи услуги, оценить потенциальные риски при оказании услуги
Ознакомится с содержанием и назначение системы сбалансированных показателей и иных матричных моделей при разработке решений в области управления финансами фирмы
Студент познакомится с основными видами и методами налогового планирования, налоговыми рисками, связанными с налоговым планированием; научится оценивать налоговое бремя при разных режимам налогообложения
Студент должен быть способен критически оценивать налоговые выгоды и риски при разработке рекомендаций по оптимизации налогообложения компании
Студент должен быть способен комплексно рассматривать задачу при оказании налогового и финансового консалтинга

Содержание учебной дисциплины

Тема 1. Основные понятия, цели, задачи, виды консалтинговой деятельности
Понятие консалтинга и консалтинговой деятельности. Цели, задачи, виды консалтинга. Классификация консалтинговых услуг. Формы консалтинга. Модель решения проблемы. Консультационный проект, критерии оценки качества консалтинговых услуг. Требования, предъявляемые к консалтинговым фирмам. Риски консалтинговой деятельности.
Тема. Консалтинг в области финансов фирмы
Предмет, объекты финансового консалтинга. Базовые принципы, задачи и цель оказания консалтинговых услуг в области финансовых решений фирмы. Критерии и методы оценки эффективности разрабатываемых управленческих решений в сфере финансов фирмы. Сбалансированная система показателей и ее назначение в финансовой модели фирмы
Налоговый консалтинг и налоговое планирование
Сущность налогового консалтинга. Основные виды налогового консалтинга и их характеристика. Порядок расчета налогового бремени. Значение налогового планирования и прогнозирования. Цели, виды, принципы налогового планирования, направления и формы налогового планирования, применяемые методы.
Финансовое моделирование и планирование
Финансовое моделирование: цель, информационное обеспечение, методы. Расчетно - аналитический и балансовый метод планирования. Модели роста и устойчивого роста. Обоснование выбора ключевых показателей эффективности при выбранной системе налогообложение. Комплексный подход при оказании финансового и налогового консалтинга

Элементы контроля

активность на семинарах
индивидуальные задания
домашнее задание

Промежуточная аттестация

Промежуточная аттестация (1 модуль)
0.2 * активность на семинарах + 0.3 * домашнее задание + 0.5 * индивидуальные задания

Программа дисциплины