• A
  • A
  • A
  • АБB
  • АБB
  • АБB
  • А
  • А
  • А
  • А
  • А
Обычная версия сайта
Магистратура 2020/2021

Финансовая устойчивость банка

Направление: 38.04.08. Финансы и кредит
Кто читает: Школа финансов
Когда читается: 2-й курс, 1, 2 модуль
Формат изучения: без онлайн-курса
Прогр. обучения: Финансовые рынки и финансовые институты
Язык: русский
Кредиты: 5
Контактные часы: 60

Программа дисциплины

Аннотация

Приобретённые знания будут полезны выпускникам при работе во всех сферах деятельности, так как банковское обслуживание на сегодня страхует лишь не большую часть клиентов от банковских рисков, при значительном темпе отзыва лицензий и банкротств банков. Особенно важно иметь такого рода знания в рамках профессиональной деятельности в финансовом секторе и других сферах экономики и государственного управления. Овладение основами оценки деятельности, как отдельных банков, так и банковских систем в целом, повысит конкурентоспособность выпускника в финансовой сфере, где в последнее время усиливаются потребности в навыках и знаниях оценки и управления рисками деятельности. Процесс обучения: курс является уникальным для России и построен на живом и технологически проработанном уровне рассмотрения большого числа практических ситуаций, совместный и индивидуальный анализ которых позволяет учащимся в наглядной форме и активном творческом режиме получить комплексное представление о развитии и реализации проблем и рисков деятельности, а также практических методов их выявления в реальной обстановке на имеющейся отчетности, с учетом ее фиктивности. Комплексное рассмотрение потока кейсов позволяет так же заметно активизировать и применить весь объем полученных ранее знаний о банках и финансовых рынках. В ходе изучения курса предусматривается выполнение контрольной работы, двух домашних заданий и подготовки эссе. Настоящая программа учебной дисциплины определяет содержание и виды учебных занятий и отчетности и устанавливает требования к знаниям и умениям студента. Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления 38.04.08 «Финансы и кредит» подготовки магистра, изучающих дисциплину «Финансовая устойчивость банка». Программа разработана в соответствии с: 1. Базовым учебным планом, направление 38.04.08, образовательной программы «Финансовые рынки и финансовые институты» подготовки магистра. 2. Рабочим учебным планом, направление 38.04.08 «Финансы и кредит», образовательной программы «Финансовые рынки и финансовые институты» подготовки магистра для 2 курса на 2019-2020 учебный год. 3. Положением об организации контроля знаний в НИУ ВШЭ
Цель освоения дисциплины

Цель освоения дисциплины

  • системное представление сведений о внешних и внутренних факторах, влияющих на финансовую устойчивость, как отдельных банков, так и банковских систем в целом, а так же современные методики их комплексной оценки.
Планируемые результаты обучения

Планируемые результаты обучения

  • Способность обосновать политику выплат инвесторам компании и финансового института
  • Способность разработать рекомендации по вопросам инвестирования личных финансовых средств
  • Способность управлять финансово- экономическими подразделениями в органах государственного, регионального и муниципального управления, в компаниях и финансовых институтах также предложения и мероприятия по реализации разработанных проектов и программ
  • Способность создавать, описывать и ответственно контролировать выполнение технологических требований и нормативов в профессиональной деятельности
Содержание учебной дисциплины

Содержание учебной дисциплины

  • Раздел 1. Теория и практика оценки финансовой устойчивости банков и их основных характеристик. Тема 1. Система характеристик, определяющих финансовую устойчивость банка, на примере Аналитической системы показателей «КАЛИПСО»
    Понятие финансовой устойчивости и стабильности: • Банковских систем; • Коммерческих банков. Факторы, определяющие возрастание роли финансовой устойчивости банков в современных условиях. Параметры измерения финансовой устойчивости банков. Основные характеристики финансовой устойчивости банка. Взаимосвязь основных характеристик. Влияние внешних и внутренних факторов на основные характеристики финансовой устойчивости банка. Аналитическая система показателей «КАЛИПСО», сущность, описание, основные компоненты. Схема взаимосвязи основных характеристик деятельности банка на примере АСП «КАЛИПСО».
  • Раздел 1. Тема 2. Влияние характеристик ресурсной базы на финансовую устойчивость банка и их оценка
    Понятие устойчивости ресурсной базы банка и основные факторы ее определяющие. Место и влияние устойчивости ресурсной базы на формирование устойчивой деятельности банка. Модель развития оттока привлеченных средств из банка. Основные индикаторы, определяющие устойчивость привлеченных средств банка. Система показателей для оценки устойчивости ресурсной базы банка
  • Раздел 1. Тема 3. Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка и их оценка
    Понятие качества активов банка и основные факторы их определяющие. Влияние качества активов на формирование устойчивой деятельности банка. Модель развития потери стоимости и ликвидности активов банка. Секьютиризация активов. Основные индикаторы, определяющие качество активов банка. Система показателей оценки качества активов базы банка
  • Раздел 1. Тема 4. Влияние ликвидности на финансовую устойчивость банка и его оценка
    Понятие ликвидности банка и основные факторы его определяющие. Место и роль ликвидности в формировании устойчивой деятельности банка. Модель остановки деятельности банка Основные индикаторы, определяющие угрозу остановки деятельности. Система показателей для оценки ликвидности банка
  • Раздел 1. Тема 5. Влияние финансового результата и капитала на финансовую устойчивость банка и их оценка
    Понятие финансового результата банка и основные факторы его определяющие. Место и роль финансового результата в формировании устойчивой деятельности банка. Модель формирования финансового результата банка. Основные индикаторы, определяющие эффективность деятельности банка. Система показателей для оценки финансового результата и эффективности банка Понятие капитала банка и основные факторы его определяющие. Место и роль капитала в формировании устойчивой деятельности банка. Модель развития капитальной базы банка. Основные индикаторы, определяющие достаточность капитала банка. Система показателей для оценки капитала банка
  • Раздел 1. Тема 6. Влияние регулирования на финансовую устойчивость банка и его оценка. Выявление фиктивной отчетности банков
    Система регулирования деятельности банка. Стандарты банковской деятельности. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по вопросам финансовой устойчивости. Законодательная и нормативная база обеспечения устойчивости российских банков. Методика отбора банков в систему страхования. Методика определения финансового положения банков. Методика расчета обязательных нормативов деятельности. Основные индикаторы, определяющие регулирование деятельности банка. Влияние регулирования деятельности банка на формирование его устойчивости. Сущность явления возникновения недостоверности финансовой отчетности. Причины искажения отчетности банками Методы и подходы к искажению отчетности банков Влияние искажения отчетности банка на формирование его устойчивости. Основные индикаторы, определяющие и нивелирующие влияние искажения отчетности на устойчивость банка. индикаторы, определяющие и нивелирующие влияние искажения отчетности на устойчивость банка.
  • Раздел 1. Тема 7. Влияние доступной информации СМИ на возможности оценки финансового состояния банков
    Структура и характеристики современных источников информации о состоянии банка и характеристик его работы. Особенности получения информации в сети интернет. Особенности работы с нестатистической информацией, данными о руководстве, владельцах, клиентах, особенностях работы. Особенности влияния информации СМИ на финансовую устойчивость банка (панические атаки, спровоцированные и случайные негативные данные, возможность получения негативной информации не ограниченному кругу лиц в короткий срок). Влияние данных СМИ и интернет баз данных о деятельности банка на оценку его устойчивости. Основные индикаторы, определяющие влияние СМИ на устойчивость банка и на возможности его оценки.
  • Раздел 1. Тема 8. Влияние деятельности владельцев и менеджмента на финансовую устойчивость банка и их оценка
    Проблема и характер влияния владельцев на финансовую отчетность банка Проблема и характер влияния менеджмента на финансовую отчетность банка. Конфликт интересов между управлением и владельцами банковского бизнеса. Основные индикаторы, определяющие влияние менеджмента и владельцев на устойчивость банка.
  • Раздел 1. Тема 9. Влияние состояния рынков на финансовую устойчивость банка и их оценка. Индикаторы предкризисного состояния банковской системы и коммерческих банков
    Особенности деятельности банков на финансовых рынках и их взаимодействие. Поведение проблемного банка на финансовом рынке. Поведение банков на проблемном финансовом рынке. Влияние состояния рынков на формирование устойчивости банка. Основные индикаторы, определяющие влияние состояния рынков на устойчивость банка. Система индикаторов предкризисного состояния банковской системы: темпы инфляции; дефицит государственного бюджета; дефицит текущего платежного баланса; реальный валютный курс; реальные процентные ставки по кредитам и депозитам; сбережения; маржа по государственным облигациям; цены на недвижимость; индексы фондового рынка; приток и отток капитала; размер и структура внешнего долга; степень монетаризации экономики и др. Система предкризисного состояния банка: конкурентные преимущества банка; риски оттока ресурсной базы; доступность рынков капитала; риски потери активов (кредитный, фондовый, валютный); качество управления ликвидностью; достаточность ликвидных активов для оперативного управления ликвидностью; признаки задержек платежей; готовность банка к оттоку ресурсов и невозврату активов
  • Раздел 2. Комплексные подходы к оценке финансовой устойчивости банков. Тема 10. Обзор основных действующих методик анализа финансовой устойчивости банков
    Американская система оценки деятельности банка КЭМЕЛ'С. Английская система оценки деятельности банка Эрроу. Методика оценки рейтингования банка В. Кромонова. Методика определения лимитов межбанковского кредитования банка Евротраст. Методика определения лимитов межбанковского кредитования Экспресс-КАЛИПСО. Сравнительный анализ систем оценки банков, используемых в настоящее время в России.
  • Раздел 2. Тема 11. Внутренние и внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков
    Внутренние факторы, определяющие финансовую устойчивость банка Внешние факторы, определяющие устойчивость банка. Взаимосвязь внешних и внутренних факторов, определяющих финансовую устойчивость банков. Влияние устойчивости банковской системы на финансовую устойчивость отдельных банков. Традиционные методы оценивания внешних и внутренних факторов – СВОТ-анализ. Продвинутые методы оценивания внешних и внутренних факторов – Flos – анализ.
  • Раздел 2. Тема 12. Использование Рейтингов и рэнкинги для оценки финансовой устойчивости банков. Российские и международные рейтинги банков. Внутренние рейтинги.
    Обзор подходов к формированию рейтингов. Содержание и цели рейтинговых методик. Принципы, задачи и организация формирования рейтингов. Для чего нужны рейтинги? Их использование в системах раннего предупреждения и внутренних системах риск-менеджмента. Российские рейтинговые агентства. Классификация и особенности. Место российских агентств в процессе рейтингования. Международные агентства. Система рейтингов. Сравнительная оценка рейтингов. Рейтинговые отчеты. Их структура и акценты. Основные компоненты оценки. Особенности рейтингового процесса. Методы и модели в процессе рейтингования. Внутренние рейтинги. Роль внутренних рейтингов в рамках Базель II. Определения. Принципы построения. Понятие модели рейтингов. Модели вероятности дефолта. Понятие скоринга и связи с моделями вероятности дефолта
  • Раздел 2. Тема 13. Построение упрощенной модели оценки банков и составление учебной аналитической записки по финансовому состоянию банка на его исторических данных. Практические занятия
    Рассмотрение задач и методов формирование аналитических отчетов по результатам анализа банков. Цели составления аналитических записок о финансовом состоянии банков. Виды и возможные классификации аналитических записок. Основные приемы и подходы к составлению записок. Рассмотрение шаблона учебной аналитической записки. Цели. Принцип конструирования. Основные блоки. Рассмотрение примеров составления учебной аналитической записки. Самостоятельная работа по составлению учебной аналитической записки на базе представленных и подготовленных баз данных (более 200 вариантов).
  • Раздел 3. Практика применения надзорных требований по банковским рискам. Тема 14. Надзорные требования по управлению рисками: корпоративное управление, риск-менеджмент, СВК, СВА
    Роли РМ, СВК и СВА в системе корпоративного управления: Роль риск-менеджмента; Роль внутреннего контроля; Роль Внутреннего аудита; Деловая репутация и требования к руководителям служб РМ, СВК, СВА Три линии защиты: Первая – владельцы риска; Вторая – текущий контроль; Третья линия – последующий контроль Функции подразделений – владельцев риска в рамках ВПОДК: Зона ответственности; Идентификация риска; Порядок доведения информации Функции субъектов управления рисками в рамках ВПОДК: Функции совета директоров; Функции правления банка; Функции коллегиальных органов; Функции службы управления рисками и внутреннего контроля Функции внутреннего аудита в рамках ВПОДК: Проверка системы ВПОДК; Вынесение результатов проверки на Комитет по аудиту; Взаимодействие со службой риск-менеджмента Комитет по управлению рисками: Формирование повестки; Вынесение решений; Контроль исполнения принятых решений Конфликты интересов: Понятие конфликта интересов; Анализ бизнес-процессов; Использование ключевых индикаторов риска (КИР) Внедрение риск-культуры: Понятие риск-культуры; Сложности и особенности менталитета; Эффект от внедрения Материальная мотивация: Внедрение системы материальной̆ мотивации; Система контроля за соблюдением правил; Перечень показателей̆ для пересмотра вознаграждений
  • Раздел 3. Тема 15. Практика исполнения надзорных требований по управлению рисками
    Практические кейсы управления рисками и процедур стресс-тестирования Расчет экономического капитала: Вероятность дефолта (PD); Потери при дефолте (LGD); Ожидаемые потери (EL); Непредвиденные потери (UL); Интерпретация результатов и выводы Расчет буфера рисков по отдельным видам рисков: Определение перечня рисков; Расчет экономического капитала; Определение буфера рисков; Расчет достаточности капитала с учетом расширенного перечня рисков; Интерпретация результатов и выводы. Сравнение эффективности продуктов на основании RAROC: Выбор квантиля доверительной̆ вероятности; Выбор продуктов по входным параметрам и расчет; Интерпретация результатов и выводы Пример формирования базы данных по операционным рискам: Сбор событий операционного риска; Классификация и обработка; Посторенние карты рисков; Интерпретация результатов и выводы Комплексное стресс-тестирование: Определение ключевых направлений деятельности; Сбор информации; Проведение расчетов по отдельным видам рисков; Агрегирование информации в комплексный стресс-тест; Интерпретация результатов и выводы Обратное стресс-тестирование: Определение перечня критических событий; Подбор параметров; Интерпретация результатов и выводы Макроэкономический анализ: Сбор доступной макроэкономической статистики; Проведение регрессионного анализа между показателями риска и собранными данными; Применение шоковых сценариев и определение влияния на показатели кредитной̆ организации; Интерпретация результатов и выводы
  • Раздел 3. Тема 16. Практика исполнения надзорных требований по управлению рисками в процессе внедрения продуктов
    Внедрение нового продукта: Построение карты бизнес-процесса и технологической̆ карты; Формирование паспорта продукта; Формирование нормативной̆ базы; Тестовый̆ запуск и внедрение Ценообразование с учетом риска: Определение базовых составных элементов ценообразования; Расчет стоимости продукта с четом риска; Интерпретация результатов и выводы Кейс восстановления финансовой устойчивости банка
Элементы контроля

Элементы контроля

  • неблокирующий Эссе
  • неблокирующий Домашнее задание (аналитическая записка 1)
  • неблокирующий Контрольная работа
  • неблокирующий Работа на семинарах
  • неблокирующий Письменный экзамен будет проходить дистанционно
  • неблокирующий Домашнее задание (аналитическая записка 2)
Промежуточная аттестация

Промежуточная аттестация

  • Промежуточная аттестация (2 модуль)
    0.2 * Домашнее задание (аналитическая записка 1) + 0.2 * Домашнее задание (аналитическая записка 2) + 0.1 * Контрольная работа + 0.25 * Письменный экзамен будет проходить дистанционно + 0.1 * Работа на семинарах + 0.15 * Эссе
Список литературы

Список литературы

Рекомендуемая основная литература

  • Risk management in banking, Bessis, J., 2002

Рекомендуемая дополнительная литература

  • Базельский процесс: Базель-2 - управление банковскими рисками, Вяткин, В. Н., 2007