Оценка кредитного риска коммерческого банка. Современные тенденции

В работе построена модель вероятности дефолта заемщика в рамках подхода на основе внутренних рейтингов, предложенного Базельским комитетом по банковскому надзору, проведено тестирование данной рейтинговой модели, а также рассчитаны компоненты кредитного риска в рамках базового подхода. В качестве метода исследования был выбраны регрессионный анализ. Итоговая модель представляет собой бинарную логистическую регрессию, включающую коэффициент автономии, показатель степени платежеспособности, коэффициент отношения собственного и заемного капитала и численность работников. Уникальность модели состоит в использовании собственного разработанного показателя - отношения собственного и заемного капитала, включающего только реальный собственный капитал. Предпосылки о том, что месторасположение предприятия и срок существования влияют на вероятность дефолта заемщика не были подтверждены. Проведенное тестирование показало, что модель обладает хорошей предсказательной силой и может применяться на практике. Оценка кредитного риска должна производиться не только по отдельным заемщикам, но и по совокупному банковскому портфелю. В данной работе проводится оценка кредитного риска по кредитным портфелям региональных банков на основе разработанной коэффициентной методики. Тестирование методики проводилось по ОАО КБ «эллипс банку» на начало 2013 года. Методика показала, что кредитный портфель банка попал в зону катастрофического риска в силу того, что показатель покрытия убытков по ссудам достаточно высокий и концентрация кредитов также высокая. События, произошедшие с банком в начале 2014 года, показали, что методика оценки кредитного риск портфеля в целом может быть применена на практике. В последней части работы представлен анализ современных тенденций и проблем банковского сектора и сфере кредитования, представлены пути их решения.