Адаптация новых требований к капиталу (Базель 3) к российским условиям

<p>В 2010 году в ответ на вызовы мирового финансового кризиса Базельский Комитет по банковскому надзору выпустил новые требования, получившие название Базель III, главной целью которых является повышение устойчивости банковских систем. Все страны, входящие в состав Комитета, а также другие страны, заинтересованные в укреплении мировой финансовой системы и повышении конкурентоспособности своих банков, в настоящее время осуществляют переход к новым стандартам. Россия не является исключением &ndash; в части требований к капиталу Банк России уже осуществил необходимые изменения.</p><p>Новые стандарты, соответствующие требованиям Базель III, отражены в Положении Банка России 395-П &laquo;О&nbsp; методике определения&nbsp; величины&nbsp; и&nbsp; оценке&nbsp; достаточности&nbsp; собственных &nbsp;средств (капитала)&nbsp; кредитных&nbsp; организаций&raquo;, а также в новой редакции Инструкции Банка России № 139-И &quot;Об обязательных нормативах банков&quot;.&nbsp;&nbsp;</p><p>Российские банки с 1 января 2014 года производят расчеты согласно новым требованиям. Открытым пока остается вопрос о требованиях к созданию буфера консервации и контрциклического буфера.</p><p>Присоединение&nbsp; России&nbsp; к&nbsp; Базельскому&nbsp; Соглашению&nbsp; об&nbsp; Основных&nbsp; принципах&nbsp; банковского&nbsp; надзора&nbsp; и&nbsp; следование&nbsp; рекомендациям&nbsp; Базельского&nbsp; комитета,&nbsp; несомненно,&nbsp; способствует&nbsp; повышению&nbsp; эффективности&nbsp; российской&nbsp; банковской&nbsp; системы,&nbsp; позволяет&nbsp; ее&nbsp; кредитным организациям&nbsp; стать&nbsp; полноправными&nbsp; участниками&nbsp; международных&nbsp; банковских&nbsp; операций, укрепляет&nbsp; доверие&nbsp; иностранных&nbsp; инвесторов, что&nbsp; представляется&nbsp; достаточно&nbsp; важным&nbsp; в&nbsp; условиях&nbsp; глобализации&nbsp; мировой&nbsp; экономики&nbsp; и&nbsp; финансовых&nbsp; рынков.</p><p>Однако по оценкам большинства экспертов переход на новые стандарты будет оказывать и&nbsp; негативное воздействие на банковскую систему. Среди негативных аспектов выделяются: снижение показателей прибыли и рентабельности банков, дефицит источников формирования дополнительного капитала, удорожание кредитных услуг, ослабление банковской конкуренции вследствие процессов слияний и поглощений и другие. Все это в конечном итоге приведет к снижению темпов экономического роста, что является крайне нежелательным при существующем состоянии экономики Российской Федерации.</p><p>&nbsp;Необходим тщательный анализ всех положительных и отрицательных моментов данного перехода, для смягчения возможных негативных последствий.</p><p>Актуальность работы заключается в следующем:</p><p style="margin-left:53.45pt;">-&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; Вступление России в мировое банковское сообщество</p><p style="margin-left:53.45pt;">-&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; Укрепление стабильности российской банковской системы</p><p style="margin-left:53.45pt;">-&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; Отсутствие четких рекомендаций Банка России по некоторым аспектам внедрения требований к капиталу Базель III.</p><p>Целью данной работы является изучение новых требований Базель III, последствий введения данных требований для российской банковской системы, а также адаптация данных требований к российским условиям.</p><p>Научная значимость заключается в изучении методологической базы по данной теме, в том числе: исследований Базельского комитета по банковскому надзору (Basel Committee of Banking Supervision, BCBS), Международного Валютного Фонда, трудов российских и зарубежных авторов на тему внедрения базельских рекомендаций.</p><p>Практическая значимость заключается в адаптации рекомендаций по внедрению контрциклического буфера капитала, а именно в предложении индикатора для определения контрциклического буфера и порогов для установления его размеров.&nbsp;</p>