Анализ и прогнозирование ликвидности банков на основе стандартов Базель 3

Финансовый кризис 2008-2009 гг. выявил недостатки в существующих внутренних системах управления риском ликвидности во многих кредитных организациях, в подходах надзорных органов к оценке и регулированию данного вида риска. В этот период было выявлено, что банки не поддерживали объем ликвидных активов на достаточном уровне и отдавали предпочтение высокодоходным операциям. Значительные финансовые потери, понесенные банковской системой, обусловили необходимость усиления контроля над банковской деятельностью, ужесточения требований и совершенствования методов оценки риска ликвидности. С целью повысить устойчивость банковской системы к риску ликвидности, Базельский комитет разработал новые требования к ликвидности - «Международные стандарты по оценке риска ликвидности, стандартам и мониторингу». Эти новые требования представляют собой два стандарта регулирования риска ликвидности: показатель краткосрочной ликвидности и показатель чистого стабильного финансирования. В настоящее время Банк России осуществляет активную деятельность по внедрению новых международных нормативов ликвидности. В мае 2014 г. Банк России выпустил Положение № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)». В связи с приближением срока официального внедрения данного показателя в качестве обязательного норматива особо актуальным становится вопрос о принципах расчета показателя краткосрочной ликвидности коммерческими банками, что обусловлено отсутствием четких рекомендаций Банка России по некоторым аспектам его внедрения. В частности, основными предметами к рассмотрению являются идентификация балансовых счетов, используемых при расчете, и целесообразность применения предложенных Базельским комитетом коэффициентов оттока/притока для российских банков. Основная цель работы - разработка модели прогнозирования оттока привлеченных денежных средств банка с учетом влияния различных экзогенных факторов.