Влияние диверсификации доходов на показатели прибыльности и риска российских банков

Настоящее исследование посвящено анализу влияния диверсификации доходов на показатели прибыльности и риска российских банков на примере 560 кредитных учреждений за период с 2008 по 2014 год. Результаты исследования демонстрируют положительную взаимосвязь между диверсификацией доходов и показателями прибыльности, что совпадает с выводами работ по развивающимся странам, но идет в противовес результатам по развитым странам, в особенности США. Однако рост степени вовлеченности в «нетрадиционные» операции ведет к менее стабильным потокам прибыли и снижает финансовую устойчивость российских банков. Значимое влияние в исследуемую взаимосвязь вносят такие категории непроцентных доходов, как доходы по операциям с ценными бумагами и прочие доходы. В дополнение, было обнаружено, что большие преимущества от диверсификации доходов получают банки, обладающие изначально низкими показателями доли непроцентных доходов. Размер банка также является важным фактором в исследуемой взаимосвязи: диверсификация доходов положительно сказывается на прибыльности малых и крупных банков, причем в случае последних данная взаимосвязь наблюдается сильнее. Полученные выводы являются полезными как для надзорных органов, так и для банковского менеджмента и инвесторов.