Метрики оценки валютных рисков банка

Актуальность работы. Адекватная оценка размеров валютных рисков банка оказывает значительное воздействие на результаты и эффективность деятельности банка. Недооценивание валютного риска усиливает угрозу получения значительных убытков, ухудшения ликвидности банка, потери позиций на банковском рынке, снижения рыночной стоимости организации и банкротства. При слишком консервативной оценке риска, происходит избыточное резервирование экономического капитала банка, который может быть использован более рационально. Поэтому особо актуально исследование существующих подходов к оценке валютного риска банка и их совершенствование, что позволит формировать эффективные стратегии регулирования данных рисков. Цель работы: выявление сущностных характеристик различных метрик оценки валютных рисков, эффективности их применения в рамках внедрения новых подходов к риск-менеджменту в российских банках для формирования оптимальных моделей оценки валютных рисков с учетом их толерантности к риску. Научная новизна. Заключается в проведении сравнительного анализа применения различных метрик валютного риска в рамках деятельности российских банков и в обосновании целесообразности их использования, как при измерении валютного риска, так и при формировании системы лимитов данного вида риска банка. Практическая значимость. В результате исследования была предложено использовать альтернативные метрики оценки валютных рисков (ETL, SRM) как основы для разработки собственных методик измерения валютных рисков в средних и малых российских банках. Структура и объем диссертации. В магистерскую диссертацию входит введение, три главы, заключение, список литературы и приложения. Состав диссертации: 109 стр., 10 рис., 27 табл. Ключевые слова: метрики валютного риска банка; система управления валютным риском; VAR; ETL; spectral risk measures (SRM).