Модели оценки вероятности дефолта как основа IRB-подхода управления рисками коммерческого банка

Математические модели прогнозирования дефолта компании со стороны финансовых организаций в рамках IRB подхода являются основными в определении кредитоспособности заемщика. В данном исследовании изучены основные модели выявления риска дефолта компании. Модифицированная модель Альтмана была выбрана для выявления вероятности дефолта российских компаний. С помощью данной модели были проанализированы данные бухгалтерской и финансовой отчетности 25 российских компаний, представляющих пять отраслей экономики, за период с 2014 по 2016 годы. По итогам исследования, может быть сделан вывод, что данная модель может использоваться коммерческим банком для улучшения собственной системы оценки риска в рамках IRB подхода. Использование системного подхода повысит эффективность принятия решений в области оценки кредитоспособности заемщика, что в свою очередь снизит риск финансовой организации в рамках кредитования заемщиков с плохой финансовой и бухгалтерской отчетностью.