Корпоративное мошенничество в российском банковском секторе

Данная работа представляет академический интерес, поскольку взаимосвязь между корпоративным управлением и мошенничеством на данный момент недостаточно глубоко изучена. Цель исследования – определить, какие механизмы корпоративного управления имеют влияние на вероятность мошенничества и на вероятность дефолта банка в целом. Анализ проведён на основе характеристик российских коммерческих банков, прослеженных за шестилетний период (с 2010 по 2016 годы). Используется логистическая регрессионная модель для зависимых переменных «закрытие банка за мошенничество» и «закрытие банка». На основе выполненного исследования установлены взаимосвязи механизмов корпоративного управления с вероятностью мошенничества и возможностью наступления дефолта. Достоверность результатов подтверждается большим объёмом статистических данных по 576 банкам, а также оценкой модели разными методами. Результаты отражены в 12 таблицах, 7 графиках и гистограммах, 7 приложениях. Использовано 58 источников литературы. Работа изложена на 35 страницах и 12 страницах приложений. Сформулированы потенциальные критерии, позволяющие на ранних стадиях выявлять признаки присутствия мошеннических схем. Полученные результаты могут быть полезны для российских регуляторов банковского сектора.