Эффективное управление ликвидностью коммерческого банка в условиях экономической неопределенности

Мировой финансовый кризис 2008 года выявил несовершенство существующих методов оценки и мониторинга состояния ликвидности в коммерческих банках. В связи с этим возросла актуальность проблемы эффективности управления риском ликвидности в коммерческих банках. В условиях нестабильности российской экономики эффективность данной системы определяется ее способностью минимизировать возрастающие риски ликвидности и вместе с тем максимизировать эффективность банковского бизнеса. Таким образом, актуальность дальнейшего совершенствования инструментов оценки и управления ликвидностью банков обусловила цель данной выпускной квалификационной работы, которая заключается в создании модели эффективного анализа ликвидности коммерческого банка в условиях экономической неопределенности. В теоретической части работы был проведен анализ сущности риска ликвидности, природы его происхождения и определяющих факторов, а также профицита ликвидности и рисков, которые оно порождает. Последующим этапом был анализ существующих методов оценки риска ликвидности, применяемых в России и заграницей, были раскрыты особенности стандарта Базель III и последствия его введения в России. Особое внимание было уделено стресс-тестированию, как одному из важнейших элементов системы оценки риска ликвидности банка и важнейший роли Банка России по внедрению этого инструмента в системы риск-менеджмента банков. В практической части был проведен анализ состояния ликвидности банковского сектора России, осуществлена проверка гипотезы о разнонаправленности зависимости финансовой эффективности банка от состояния ликвидности с разным уровнем ликвидности с помощью двух регрессионных моделей. Основным практическим результатом работы является авторская модель эффективной системы управления ликвидностью банка на основе выводов, полученных на теоретическом этапе работы., ключевым инструментом которой было определено стресс-тестирование, модифицированное с помощью элементов gap-анализа, коэффициентного метода и анализа чувствительности. Для оценки применимости подхода на практике был проведен анализ состояния ликвидности российского коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» на 1 января 2019 года с помощью разработанной модели с последующими рекомендациями по ее управлению.