Инструменты структурирования бизнеса в новой реальности

Программа обучения

• Тема 1. Преференциальные режимы налогообложения в Российской Федерации4 ак.ч. Бизнес-эксперт

  Узнаете, как использовать преимущества особых экономических зон (ОЭЗ) и специальных административных районов (САР), чтобы максимально эффективно организовать бизнес в России.

  • Преимущества режимов ОЭЗ/САР в Российской Федерации;
  • Действующие ОЭЗ/САР в Российской Федерации.

• Тема 2. Налоговые и таможенные последствия в связи с изменениями цепочек поставок товаров2 ак.ч. Бизнес-эксперт

  Научитесь оценивать налоговые и таможенные последствия в связи с изменениями цепочек поставок товаров.

  • Налогообложение импорта и экспорта товаров в рамках ЕАЭС. Национальная система прослеживаемости товаров;
  • Параллельный импорт товаров.

• Тема 3. Инструменты налоговой оптимизации бизнеса5 ак.ч. Бизнес-эксперт

  • Инструменты в налоговом планировании в рамках юрисдикции и международном налоговом планировании;
  • Преимущества ведения бизнеса в рамках холдинговой структуры. Офшорные юрисдикции;
  • Контролируемые сделки;
  • Документация по трансфертному ценообразованию;
  • Соглашения о ценообразовании;
  • Виды договоров по вопросам налогообложения: двусторонние и многосторонние;
  • Соглашения об избежании двойного налогообложения. Основные модели и анализ основных статей;
  • Оптимизация налогообложения холдинговой компании с использованием низконалоговых юрисдикций (на примере Кипра и ОАЭ);
  • Действующие режимы налогообложения доходов физических и юридических лиц в указанных юрисдикциях.

• Тема 4. Трансфертное ценообразование: современные вызовы2 ак.ч. Бизнес-эксперт

  На практических кейсах рассмотрите тренды и источники информации по международному налогообложению холдингов и трансфертному ценообразованию.

  • Глобальная налоговая реформа: Pillar 1, Pillar 2 в рамках BEPS (Base Erosion and Profit Shifting, противодействие размыванию налоговой базы и выводу прибыли из-под налогообложения) и ее влияние на налогообложение холдинговых структур;
  • Налоговый контроль за соблюдением законодательства о трансфертном ценообразовании в условиях ограниченности источников данных, подтверждающих соответствие фактических цен рыночному уровню.

• Тема 5. Практические аспекты структурирования международного бизнеса в новой реальности4 ак.ч. Бизнес-эксперт

  Изучите аспекты релокации и редомицилиации предприятия с точки зрения экономики и правовых норм. Освоите базовые навыки управления торговыми отношениями за рубежом в условиях быстро меняющегося рынка.

  • Сложности ведения деятельности международных холдингов;
  • Релокация и редомициляция бизнеса;
  • Введение Exit tax в Европе;
  • Требования по экономическому присутствию;
  • Налогообложение back-to-back loans на примере Кипра. Вопросы контролируемой задолженности и расчет процентов, практические примеры, связанные с кипрским налогообложением;
  • Влияние санкций на холдинговые структуры.

• Практические аспекты релокации бизнеса. Сравнительный анализ стран/регионов3 ак.ч. Бизнес-эксперт

  Разберетесь в особенностях зарубежных юрисдикций, контролируемых иностранных компаний, персонального налогового планирования собственников бизнеса за рубежом.

  • Различия условий налогообложения в ОАЭ и Гонконге;
  • Релокация бизнеса в Турцию и Армению.