Структурное несоответствие баланса как индикатор предкризисного состояния банка

В связи с участившимися случаями дестабилизации на финансовом рынке и вопросом о качественном управлении активами и пассивами, проблема структурного несоответствия баланса банка по критерию ликвидности является одним из ключевых вопросов банковской сферы. Важность разработки данной проблемы имеет место по причине появления финансовых кризисов, возникновение которых невозможно спрогнозировать на существующих индикаторах, и участившихся случаев отзывов лицензий кредитных организаций, которые не способны самостоятельно восстановить платежеспособность вследствие агрессивного управления как активами, так и пассивами. В связи с этим измерение нового показателя структурного несоответствия баланса может претендовать на место более точного индикатора, дающего сигналы о наступлении проблем, как на финансовом рынке, так и внутри банка, за некоторое время до их возникновения. В ходе работы была проанализирована динамика структурного несоответствия баланса банка, выявлена взаимосвязь данного показателя и ситуации в экономике, подтверждена гипотеза о независимости структурного несоответствия баланса банка и денежно - кредитной политики ЦБ РФ. На основании полученных выводов разработанная автором модель была апробирована на 20 крупнейших банках России, что позволило сделать вывод о существовании положительной взаимосвязи структурного несоответствия баланса и предбанкротным состоянием банка. Выявлено, что те банки, которые были подвержены санации или лишены лицензии на осуществлении банковской деятельности, имеют наибольший показатель структурного несоответствия. Другими словами, такие банки проводят более рискованную политику по управлению активами, направляя ликвидные ресурсу на кредиты юридическим лицам, что увеличивает вероятность неплатежеспособности кредитной организации/