Моделирование кредитных рисков на длительном горизонте для коммерческих банков в России

После введения Базеля II в 2004 году и финансового кризиса 2007-2008 годов среди банков возникла потребность в качественной оценке внутреннего кредитного риска. Основная цель работы - построение модели кредитного риска CR на длительном горизонте времени с применением исключительно национальных рейтинговых оценок АКРА и «Эксперт РА» для дальнейшего внедрения и практического применения коммерческими банками РФ. Объектом исследования является консолидированная финансовая отчетность по МСФО 60 коммерческих банков РФ с различными типами собственности в период с 2016 по 2019 гг. Полученные результаты исследования: показатель инфляции оказывает значимое влияние на рейтинговые оценки, присвоенные национальными рейтинговыми агентствами АКРА и «Эксперт РА» на выбранном для анализа горизонте времени; рост показателя диверсификации доходов имеет положительное влияние на кредитное качество коммерческих банков в России на временном промежутке с 2016 по 2019 год; предельный эффект от иностранного типа собственности банка увеличивает вероятность присвоения более высокого кредитного рейтинга национальными рейтинговыми агентствами АКРА и «Эксперт РА» в сравнении с государственным типом участия.