Стресс-тестирование ликвидности банка: новые подходы в регулировании

По причине того, что характерной чертой предыдущих кризисов было неэффективное управление банковской ликвидностью, в рамках Базеля III введено два новых норматива ликвидности LCR и NSFR. Основной сложностью расчета показателя краткосрочной ликвидности LCR является оценка ожидаемого оттока денежных средств банка на горизонте 30 дней в случае реализации стрессовых условий. Так, настоящая работа посвящена прогнозированию ожидаемого оттока денежных средств банка с использованием инструмента стресс-тестирования. Объектом исследования выбраны 20 частных банков России, поскольку их деятельность в большей степени сопряжена с основными банковскими рисками. Предмет работы - стресс-тестирование банковской ликвидности для оценки норматива краткосрочной ликвидности по Базелю III. Сценарии для проведения стресс-тестирования смоделированы аналогично условиям, имевшим место в период кризисов 2008 и 2014 гг. Базовый сценарий предполагает такое изменение параметров, которое считается ожидаемым для российской экономики и не несет в себе значительных рисков. Результаты стресс-тестирования показали, что значение оттока денежных средств банка увеличивается параллельно с ростом кризисных явлений в экономике. Анализ исторических данных оттока по рассматриваемым банкам показал, что банки имеет возможность противостоять оттоку лишь при базовом сценарии развития событий. Оценка достаточности высоколиквидных на базе макропараметров и индивидуальных характеристик банков является активов банков для покрытия возможного оттока свидетельствует о явной недостаточности активов требуемого качества для соблюдения норматива LCR в кризисные периоды. Практическая ценность исследования состоит в том, что построенная модель такого типа эффективным средством определения изменения ЧООДС под воздействием кризисных событий и может применяться руководством банков для более эффективного управления риском ликвидности.